La fonction d’attribution de comptes permet d’attribuer automatiquement aux documents un compte créé dans l’application :

• Comptes – si la fonction Comptabilité financière n’est pas activée dans les Paramètres de base
• Comptes du grand livre – si la fonction Comptabilité financière a été activée dans la Paramètres de base. Le compte à affecter doit avoir le paramètre Utilisable en gestion des matières coché

La possibilité de déterminer dans quels cas un compte donné sera utilisé lors de la comptabilisation d’une pièce est disponible dans l’application Attributions des comptes. Cette application est disponible dans le module Comptabilité. Des boutons standard y sont disponibles. Les attributions sont définies au sein d’une entreprise spécifique. Les comptes sont déterminés, entre autres, sur la base des classifications.

Définition d’une attribution

Pour définir une attribution, il faut sélectionner le bouton [Nouveau] dans l’éditeur d’éléments. Ensuite, il faut compléter les paramètres dont dépendra le compte à affecter à la comptabilisation.

Onglet Généralités

• Catégorie de compte – informations sur le type de document pour lequel l’affectation est créée
  • Compte stock – pour les documents de stock
  • Compte des recettes – pour les documents de vente
  • Compte de frais – pour les documents d’achat
  • Compte de demande d’acompte – pour les documents d’avances
  • Compte d’immobilisations

• Classement de comptes de type opérations commerciales – classement des comptes de type opération indiqués sur les documents, par exemple sur les commandes de vente → dans l’éditeur → dans l’onglet Imputation. S’il est spécifié dans l’affectation, le fait de l’indiquer sur le document sera une condition préalable à l’affectation automatique du compte au document. Ce champ peut être modifié jusqu’à ce que l’affectation soit sauvegardée.
• Classification des comptes article – si elle est spécifiée dans l’affectation, son indication sur l’article ajouté au document sera une condition préalable à l’affectation automatique du compte au document. Champ modifiable jusqu’à ce que l’affectation soit sauvegardée. Cette classification est indiquée sur la fiche de l’article, dans la vue Comptabilité, dans le champ :
  • Classification du compte de frais – si l’affectation créée concerne des documents d’achat
  • Classification du compte de recettes  – si l’affectation créée concerne des documents de vente
  • Classification du compte de stock – si l’affectation créée concerne des documents de stock
• Classification de comptes partenaire – si elle est spécifiée dans l’affectation, son indication sur la carte de partenaire figurant sur le document sera une condition préalable à l’affectation automatique du compte au document. Champ modifiable jusqu’à ce que l’affectation soit sauvegardée. Cette classification est indiquée sur la fiche du partenaire, dans la vue Comptabilité, dans l’onglet :
  • Créancier, dans le champ Classification de comptes partenaire – classification pour l’affectation relative au compte analytique
  • Débiteur, dans le champ Classification de comptes partenaire – classification pour l’affectation relative au compte de revenu.
• Compte – le numéro du compte comptable créé dans l’application Comptes du grand livre avec le paramètre Utilisable en gestion des matières coché ou créé dans l’application Comptes. Ce compte sera affecté à la comptabilisation des classifications données.
• Centre de coûts – un centre de coût créé dans l’application Centres de coût, indiqué sur les documents, par exemple sur les commandes clients → dans l’éditeur → dans l’onglet Imputation. S’il est spécifié dans l’affectation, sa présence sur le document sera une condition préalable à l’affectation automatique du compte au document.
• Garant – l’unité de coût créée dans l’application Garant, indiquée sur les documents, par exemple sur les commandes de vente → dans l’éditeur → dans l’onglet Imputation. Si elle est spécifiée dans l’affectation, sa présence sur le document sera une condition préalable à l’affectation automatique du compte au document.
• Compte d’enregistrements généraux – champ actif si le Compte stock est sélectionné dans le champ Catégorie de compte.
• Période de validité – la période pendant laquelle l’affectation sera en vigueur. Automatiquement, la date du jour où l’affectation est définie est considérée comme le début, tandis que la date allant jusqu’à l’infini est considérée comme la fin.
• Entrepôt – l’entrepôt créé dans l’application Entrepôts. S’il est spécifié dans l’affectation, sa présence sur le document sera une condition préalable à l’affectation automatique du compte au document. Paramètre ajouté dans la version polonaise du système – visible si la fonction Comptabilité financière a été activée dans l’application Paramètres de base et si la valeur Pologne a été sélectionnée dans le champ Particularités du pays → dans le champ Particularités du pays.

Onglet Types de coûts

L’onglet Types de coûts est actif pour le type de compte Compte stock. Des conditions supplémentaires nécessaires à l’affectation automatique du compte au document peuvent être définies ici.

• Type de coûts des marchandises
• Type de coûts utilisation de matériel ECF
• Type de coûts recette de production
• Type de coûts recette de production ECF
• Type de coûts recette coproduit
• Type de coûts recette de coproduit ECF

Onglet Enregistrement généraux

Les opérations d’entrepôt sont liées à des écritures parallèles sur d’autres comptes, en fonction du type d’opération économique enregistrée. L’affectation des comptes en fonction du type spécifique d’opération économique peut être définie dans le tableau disponible dans l’onglet Enregistrement généraux.

• Désignation – type d’opération de stock, les valeurs de la colonne ne sont pas modifiables
• Catégorie de compte – type de compte pour des opérations de stock particulières, les valeurs de la colonne ne sont pas modifiables
• Compte – compte comptable à affecter en cas d’écritures résultant d’opérations de stock

Après avoir rempli les champs, il faut sélectionner le bouton [Accepter les entrées] et le bouton [Enregistrer]. Une affectation définissable sera ajoutée à la liste, permettant au compte comptable sélectionné d’être automatiquement affecté selon les conditions spécifiées.

Définir une affectation pour les documents d’achat

Pour créer une affectation pour un compte de coût, il convient de sélectionner le bouton [Nouveau] dans l’éditeur d’éléments, puis compléter les champs :

• Dans le champ Catégorie de compte, sélectionner la valeur Compte de frais.
• Dans le champ Classification de compte article, saisir la classification du compte de coût indiquée sur la fiche de l’article (voir Comptabilité → Champ Classification du compte de frais).
• Dans le champ Compte, saisir le numéro du compte à affecter à la comptabilisation par rapport à la classification.
• Si l’affectation doit être affectée par d’autres classifications et paramètres, ceux-ci doivent être complétés dans les champs appropriés. Dans le champ Classification de comptes partenaire, saisir la classification du compte du partenaire indiquée sur la carte du partenaire (voir Comptabilité → onglet Créancier → champ Classification de comptes partenaire)
• Après avoir rempli les champs, sélectionnez le bouton [Accepter les entrées]
• Sélectionnez le bouton [Enregistrer] pour enregistrer l’affectation créée

Définir une affectation pour les documents de vente

Pour créer une affectation pour un compte de produit, il convient de sélectionner le bouton [Nouveau] dans l’éditeur d’éléments, puis compléter les champs :

• Dans le champ Catégorie de compte, sélectionner la valeur Compte des recettes.
• Dans le champ Classification de compte article, saisir la classification indiquée sur la fiche de l’article, dans le champ Classification du compte des recettes.
• Dans le champ Compte, saisir le numéro du compte à affecter à la comptabilisation de la classification.
• Si l’affectation doit être affectée par d’autres classifications et paramètres, ceux-ci doivent être complétés dans les champs appropriés. Dans le champ Classification de comptes partenaire, saisissez la classification du compte du partenaire indiquée sur la carte du partenaire (vue Comptabilité → onglet Débiteur → champ.
• Classification de comptes partenaire).
• Après avoir rempli les champs, sélectionnez le bouton [Accepter les entrées].
• Sélectionnez le bouton [Enregistrer] pour enregistrer l’affectation créée.

Définir une affectation pour les documents de stock

Pour créer une affectation pour un compte de stock, il convient de sélectionner le bouton [Nouveau] dans l’éditeur d’éléments, puis compléter les champs :

• Dans le champ Catégorie de compte, sélectionnez la valeur Compte stock.
• Dans le champ Classification de compte article, saisir la classification indiquée sur la fiche de l’article, dans le champ Classification du compte stock.
• Dans le champ Compte, saisir le numéro du compte à affecter à la comptabilisation de la classification.
• Dans l’onglet Enregistrements généraux, indiquer les imputations en fonction du type d’opération commerciale à comptabiliser.
• Si l’affectation doit être influencée par d’autres classifications et paramètres, ceux-ci doivent être complétés dans les champs appropriés. Dans l’onglet Type de coûts, on peut faire dépendre l’affectation des autres classifications de la fiche article.
• Après avoir rempli les champs, sélectionnez le bouton [Accepter les entrées].
• Sélectionnez le bouton [Enregistrer] pour enregistrer l’affectation créée.

Priorités pour l’établissement d’un compte comptable

Le tableau ci-dessous indique les priorités selon lesquelles le compte comptable est établi, en fonction de l’imputation :

Le tableau ci-dessus montre que :

• Pour créer une affectation, il est nécessaire de fournir au moins une classification de compte article.
• Les correspondances impliquant uniquement la classification des comptes article ont la priorité la plus faible.
• La priorité la plus élevée est accordée aux correspondances impliquant une combinaison de : la classification des comptes article, la classification des comptes de type de transaction et la classification des comptes de partenaire.