Le logiciel permet de calculer la balance générale pour tous les comptes comptables et de visualiser le solde d’ouverture.

La balance générale peut être établie pour :

• Période comptable ou période partielle

Pour calculer la balance, il faut indiquer une période comptable (par défaut, la période comptable de l’entreprise à laquelle l’utilisateur est actuellement connecté) et cliquer sur le bouton [Calculer]. En plus, si la période comptable a été divisée en périodes partielles, il est possible de calculer la balance pour une période donnée après avoir coché le paramètre Période partielle et sélectionné une période partielle sur la liste.

• Plage de dates

Pour calculer la balance pour une plage de dates sélectionnée, il faut cocher le paramètre Date du et définir la date de début et de fin et ensuite cliquer sur le bouton [Calculer]. La balance générale sera calculée pour une plage de dates concrète.

Règles de calcul de la balance générale :

Solde d’ouverture

• Pour les comptes analytiques

Le solde d’ouverture est calculé comme la différence entre SO Débit et SO Crédit du compte donné.

• Pour les comptes synthétiques et sous-comptes analytiques
  • Pour les comptes lettrables ou actifs-passifs

SO Débit=∑SO Débit des comptes analytiques du niveau inférieur

SO Crédit=∑SO Crédit des comptes analytiques du niveau inférieur

• • Pour les comptes simples

Le solde d’ouverture est calculé comme la différence ∑SO Débit – ∑SO Crédit pour les comptes analytiques du niveau inférieur

Mouvements de la période

• Pour les comptes analytiques

Les mouvements de la période sont calculés comme le total des écritures définitives renseignées du côté approprié (Débit/Crédit) du compte donné.

• Pour les comptes synthétiques et sous-comptes analytiques – indépendamment du type

Mouvements Débit=∑Mouvement Débit des comptes analytiques du niveau inférieur

Mouvements Crédit=∑Mouvements Crédit des comptes analytiques du niveau inférieur

Cumuls de la période

• Pour les comptes analytiques

Les cumuls de la période sont calculés comme le total des écritures définitives saisies du côté approprié (Débit/Crédit) du compte donné

• Pour les comptes synthétiques et sous-comptes analytiques – indépendamment du type

Cumuls de la période Débit=∑Cumuls de la période Débit des comptes analytiques du niveau inférieur

Cumuls de la période Crédit=∑Cumuls de la période Crédit des comptes analytiques du niveau inférieur

Solde

• Pour les comptes analytiques

Le solde est calculé comme la différence (SODébit+CumulsDébit) – (SOCrédit+CumulsCrédit)

• Pour les comptes synthétiques et sous-comptes analytiques
  • Pour les comptes lettrables ou actifs-passifs

Solde Débit=∑Solde Débit des comptes analytiques du niveau inférieur

Solde Crédit=∑Solde Crédit des comptes analytiques du niveau inférieur

• • Pour les comptes simples

Le solde est calculé comme la différence ∑Solde Débit – ∑Solde Crédit pour les comptes analytiques du niveau inférieur.

Solde final

Le solde final est calculé comme la différence Solde Débit – Solde Crédit

Filtrer la balance générale

Vous trouverez la description détaillée du fonctionnement des filtres dans la catégorie Rechercher et filtrer les données.

Vous pouvez filtrer aussi par :

• Du compte, Au compte – permet de préciser la plage de comptes par lesquels la balance générale doit être filtrée
• Niveaux – permet de déterminer les niveaux par lesquels les comptes pris en compte dans le calcul du récapitulatif seront filtrés. Les valeurs suivantes sont disponibles : Tous (liste illimitée), 1 (comptes de niveau 1), 2 (comptes de niveaux 1 et 2) etc., jusqu’à 5 qui est le plus bas, Uniquement les comptes auxiliaires, Niveau le plus bas
• Type – permet de filtrer les comptes comptables par leur type. Les valeurs suivantes sont disponibles : Feuille de bilan et de résultat, Feuille de bilan, Feuille de résultat, Hors-balance et Lettrable.
• Devise – permet de déterminer la devise des comptes prise en compte lors du calcul du récapitulatif. En cochant l’option dans le filtre :
  • Tous – le récapitulatif est calculé en devise du compte comptable
  • Tous en devise système – le récapitulatif est calculé en devise système (de même pour les comptes en devise étrangère, les valeurs sont affichées après le recalcul en devise système)
  • EUR, USD, etc. – le récapitulatif est calculé pour les comptes en devise sélectionnée
• Inclure les écritures brouillon – si le paramètre est coché, le récapitulatif sera calculé sur la base des écritures validées et brouillon. Si ce paramètre est décoché, le récapitulatif sera calculé uniquement sur la base des écritures transférées au Grand Livre (validées)
• Afficher les sous-comptes auxiliaires – si le paramètre est coché, les comptes analytiques auxiliaires sont pris en compte par le filtrage. Si ce paramètre est décoché, le logiciel affiche uniquement les comptes synthétiques auxiliaires (sans comptes auxiliaires au niveau analytique)
• Exclure les comptes sans mouvements – permet de calculer le récapitulatif uniquement pour les comptes qui possèdent des mouvements ou valeurs dans les colonnes SO Débit/SO Crédit dans la période analysée

• Exclure les comptes à solde nul – permet de calculer le récapitulatif uniquement pour les comptes qui présentent un solde dans la période analysée

• Attributs – permet de filtrer le récapitulatif sur la base des attributs dans les écritures définitives. La sélection du bouton [Attributs] ouvre la fenêtre Condition des attributs où il est possible de définir un filtre prenant en compte des écritures définitives ayant des valeurs spécifiées des attributs. Le filtre permet d’utiliser uniquement des attributs de type texte ou attributs de type liste.